Офіс великих платників податків
Державної податкової служби

Офіційний портал
Авторизація
Невірна адреса, або пароль
Email:
Пароль:

Якщо Ви бажаєте отримувати новини на email і т.д. - Зареєструйтеся

Управління з перевірок фінансових операцій та спеціального законодавства

21.10.2020

Управління з перевірок фінансових операцій та спеціального законодавства 28-10-07-04


Начальник управління з перевірок фінансових операцій та спеціального законодавства :

Касмінко Наталія Анатоліївна

Контактний телефон: (044) 520 60 23

Адреса розташування:

м. Київ, вул. Кошиця, 3


Структура управління з перевірок фінансових операцій та спеціального законодавства

 

Відділ перевірок фінансових установ та валютних операцій

Відділ фактичних перевірок, контролю за готівковими операціями

Відділ якості перевірок

Відділ координації, звітності та аналізу


Основні функції управління:

1.Здійснення заходів щодо взаємодії та обміну інформацією з державними органами інших держав згідно із законодавством України, міжнародними договорами;

2.Застосування штрафних (фінансових) санкцій за несвоєчасність подання звітності, встановленої законодавством, контроль за додержанням якого покладено на ДПС, та за результатами проведення перевірок платників податків, штрафних (фінансових) санкцій до платників єдиного внеску за порушення законодавства з єдиного внеску;

3.Аналітично-інформаційне забезпечення контрольно-перевірочної роботи;

4.Організація проведення документальних перевірок юридичних осіб;

5.Організація проведення фактичних перевірок платників податків;

6.Аналіз матеріалів контрольно-перевірочної роботи, інформації про схеми мінімізації, порушення податкового та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на органи ДПС, виявлені при проведенні контрольно-перевірочної роботи

7.Аналіз, систематизація  матеріалів контрольно-перевірочної роботи щодо виявлених порушень податкового законодавства у зовнішньоекономічній сфері,  а також сфері валютного регулювання

8.Опрацювання та відповіді на запити зарубіжних податкових органів та підготовка відповідей на такі запити

9.Застосування штрафних (фінансових) санкцій за порушення податкового, валютного законодавства, законодавства про збір і облік єдиного внеску та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на органи ДПС, за результатами документальних перевірок платників податків (єдиного внеску) у межах компетенції;

10.Аналіз фінансово-господарської діяльності платника податків за показниками податкової і фінансової звітності, зовнішньоекономічними операціями та внесення пропозицій щодо доцільності проведення документальних перевірок платників податків

11.Виявлення та аналіз порушень податкового законодавства щодо використання суб’єктами господарювання схем і механізмів збільшення витрат, податкового кредиту з ПДВ, утворення збитковості/малоприбутковості, заниження доходу/податкових зобов’язань з ПДВ, виявлених у ході документальних перевірок

12.Контроль за дотриманням податкового та валютного законодавства резидентами і нерезидентами України, а саме за достовірністю декларування валютних цінностей, що знаходяться за кордоном і належать суб’єктам господарювання України, та поверненням їх в Україну

13.Організація документальних перевірок з питань валютного контролю, контролю за своєчасністю проведення розрахунків та оподаткування доходів, отриманих нерезидентами та постійними представництвами нерезидентів з джерелом їх походження з України

14.Аналіз ризиків з метою визначення форм та обсягів податкового контролю для формування плану-графіка проведення планових документальних перевірок платників податків